Transfert d'une assurance vie sur votre PER Caravel

Transférer son assurance vie sur son PER est une procédure simple qui vous permet de bénéficier d'avantages fiscaux non négligeables.

Conditions de transfert de votre assurance vie sur votre compte Caravel (PER)

Pour transférer un contrat d’assurance vers votre PER, plusieurs conditions doivent être réunies :

  • Etre détenteur d’un contrat d’assurance vie ou de capitalisation de plus de 8 ans
  • L’intégralité des sommes issues du rachat doit être reversée sur le PER avant le 31 décembre de l’année du rachat.
  • L’opération de transfert doit être effectuée avant le 31 décembre 2022
  • Le souscripteur doit être à plus de 5 ans de l’âge légal de départ à la retraite, soit être âgé de moins de 57 ans en l’état actuel de la législation.

Deux avantages fiscaux en cas de transfert d’une assurance vie sur votre compte Caravel

1. Un avantage fiscal spécifique au moment du transfert

Le transfert de votre assurance vie vous permet de doubler l'abattement fiscal par rapport aux règles habituellement applicables sur le rachat de votre assurance vie.

👉 En clair, les gains réalisés sur une assurance-vie sont exonérés d'impôts jusqu'à 9.200 € pour un célibataire et 18.400 € pour un couple (les Prélèvements Sociaux de 17,2% restent dus).

2. Le choix d’une déduction fiscale au moment du versement

Les primes versées dans le cadre d’un contrat d’assurance vie ne sont pas déductibles de votre revenu imposable (l’assurance-vie n’étant pas spécifiquement dédiée à l’épargne retraite), mais le transfert d'une assurance-vie sur le PERin est considéré comme un versement libre.

👉 En clair, les sommes transférées de votre assurance vie sur votre PER Caravel peuvent être déduites, si vous le souhaitez, de vos revenus imposables, dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels, avec un plafond de 32.419 € pour les versements effectués en 2020.

Comment faire maintenant ?

1. Ouvrez un compte Caravel

2. Une fois votre compte ouvert, demandez le transfert de votre assurance en complétant ce formulaire.
On vous explique tout en détail dans cet article.